Forschungszulage in der Versicherungsbranche: Deine Modelle sind Forschung
Du entwickelst eigene Scoring-Algorithmen, baust Tarifrechner mit individueller Risikoklassifikation oder programmierst Schadenprognosen auf Basis eigener Datenmodelle. Für dich ist das dein Geschäft. Für das Finanzamt ist das förderfähige Forschung und Entwicklung. Die Forschungszulage bringt dir bis zu 42 EUR pro investierter Stunde zurück. Auch als Einzelunternehmer, Freelancer oder in einer GbR.
Warum Versicherung oft FuE ist
Die Versicherungsbranche lebt von Risikobewertung, und genau dort liegt das FuE-Potenzial. Wer eigene Modelle zur Schadenprognose entwickelt, neue Methoden zur Risikoklassifikation erprobt oder datengetriebene Tarifstrukturen baut, arbeitet an der Grenze des bekannten Wissens. Die BSFZ prüft drei Kriterien:
- Neuartigkeit: Dein Scoring-Modell existiert so nicht am Markt. Dein Tarifrechner basiert auf eigenen Risikoparametern, nicht auf Standardtabellen eines Versicherers.
- Technische Unwägbarkeit: Ob dein Modell tatsächlich verlässlich prognostiziert, ob die Datengrundlage ausreicht, ob der Algorithmus skaliert: All das war vorher nicht gesichert.
- Planmäßigkeit: Du arbeitest mit Hypothesen, testest sie an historischen Schadendaten und iterierst systematisch.
Versicherungsmakler und InsurTech-Gründer unterschätzen regelmäßig ihre eigene Entwicklungsarbeit. "Das ist doch nur ein Tarifvergleich" höre ich oft. Sobald du eigene Logik entwickelst, die über das Konfigurieren einer fertigen Software hinausgeht, kann das FuE sein.
Routine vs. FuE in der Versicherung
Routine
Bestehende Vergleichsportale nutzen und Tarife manuell einpflegen
FuE
Eigenen Tarifrechner mit selbst entwickelter Risikoklassifikation und individuellen Scoring-Parametern bauen
Routine
Standard-CRM für Kundenverwaltung konfigurieren
FuE
Eigenes Prognosemodell für Kundenabwanderung (Churn) auf Basis historischer Vertragsdaten entwickeln
Routine
Schadenmeldungen nach Standard-Checkliste abarbeiten
FuE
KI-gestützte Schadenbewertung mit eigener Bilderkennung und automatischer Schadenhöhenschätzung entwickeln
Typische FuE-Bereiche in der Versicherung
Scoring und Risikomodelle
- Eigene Risiko-Scoring-Algorithmen für Nischenversicherungen
- Prognosemodelle für Schadenhäufigkeit und Schadenhöhe
- Dynamische Prämienkalkulation auf Basis von Echtzeitdaten
- Betrugserkennungsmodelle mit Machine Learning
InsurTech-Plattformen
- Eigene Vergleichsalgorithmen mit branchenspezifischer Logik
- Automatisierte Underwriting-Prozesse
- Self-Service-Portale mit regelbasierter Tarifberechnung
- API-Integrationen mit eigener Datenharmonisierung
Schadenmanagement
- Bildbasierte Schadenerkennung mit Computer Vision
- Automatisierte Schadenregulierungsprozesse
- Eigene Bewertungsmodelle für Schadenhöhen
- NLP-basierte Analyse von Schadenmeldungen
Datenanalyse und Aktuarik
- Eigene versicherungsmathematische Modelle für Nischenmärkte
- Telematik-Auswertung mit selbst entwickelter Sensorik-Pipeline
- Klimarisiko-Modellierung für Sachversicherungen
- Portfoliooptimierung mit eigenen Algorithmen
Rechenbeispiel: Versicherungsmakler mit eigenem Tarifrechner
Ein selbständiger Versicherungsmakler entwickelt einen eigenen Tarifrechner für gewerbliche Haftpflichtversicherungen. Er baut ein Scoring-Modell, das branchenspezifische Risikofaktoren berücksichtigt, und testet es über Monate an historischen Schadendaten. 900 Stunden FuE-Arbeit in 12 Monaten.
Berechnung ab 2026: 900 h x 100 EUR x 1,2 GK x 35% = 37.800 EUR. Für Projekte vor 2026 gilt 70 EUR/h ohne GK-Zuschlag. Der Förderrechner zeigt dir dein individuelles Potenzial.
Rückwirkend beantragen: Auch alte Projekte zählen
Du hast in den letzten Jahren eigene Tools für dein Versicherungsgeschäft gebaut, Scoring-Modelle getestet oder Automatisierungen entwickelt? Rückwirkende Anträge sind bis zu vier Jahre möglich. Entwicklungsdokumentation, Versionsstände, Testprotokolle und interne Notizen bilden die Nachweisbasis. Prüfe deine Fristen, damit du keine Ansprüche verlierst.
Mein Angebot für die Versicherungsbranche
Ich übersetze deine Entwicklungsarbeit in die Sprache der BSFZ-Gutachter. Du kennst dein Geschäft und deine Modelle, ich kenne die Antragslogik. Gemeinsam formulieren wir dein Projekt so, dass Neuartigkeit, technische Unwägbarkeit und Planmäßigkeit klar erkennbar sind. Von der Ersteinschätzung bis zur Auszahlung durch das Finanzamt.
Kosten: 0 EUR upfront. 15% der ausgezahlten Forschungszulage als Erfolgshonorar. Wird nichts ausgezahlt, zahlst du nichts.
FuE-Check für dein Versicherungsprojekt
Erzähl mir, woran du arbeitest. Tarifrechner, Scoring, Schadenprognose: In 15 Minuten wissen wir, ob Förderung möglich ist.